Bản tiếng Việt: Thúy Chi - IRS/SPEC
Đó là Ngày 15 Tháng 4 Năm 2004.
Cho năm thuế 2003, nếu quý vị vẫn chưa gởi tiền vào quỹ hưu trí cá nhân của mình, quỹ IRA, hoặc nếu quý vị mới chỉ gởi một ít tiền vào quỹ hưu, ít hơn mức quy định cao nhất dành cho mỗi cá nhân, quý vị vẫn còn dịp để làm việc này. Quý vị có thể gởi tiền tiết kiệm hưu trí của mình vào quỹ hưu thông thường (còn gọi là quỹ hưu truyền thống - traditional IRA) hoặc quỹ Roth IRA trước ngày hết hạn nộp đơn thuế năm nay. Nên nhớ, nếu quý vị xin gia hạn ngày nộp hồ sơ thuế, quý vị vẫn không được gia hạn ngày gởi tiền vào quỹ hưu.
Xin đừng quên lưu ý người hay cơ quan quý vị gởi tiền hưu trí IRA rằng số tiền để dành là của năm 2003, nếu không, họ có thể để số tiền quý vị để dành vào năm 2004, là năm họ nhận được số tiền tiết kiệm này.
Quý vị có thể bỏ vào quỹ hưu cho năm 2003 với mức cao nhất là $3,000 từ tiền lương trong năm của quý vị, hoặc $3,500 nếu quý vị đã 50 tuổi. Quý vị có thể gởi tiền vào cả hai quỹ: Quỹ hưu IRA và Roth IRA, nếu quý vị đủ tiêu chuẩn để mở quỹ Roth IRA, nhưng tổng số tiền để dành cho cả hai quỹ sẽ không cao hơn mức quý định kể trên. Các mức quy định này áp dụng cho cả hai năm 2003 và 2004.
Quý vị có thể được giảm một khoản thuế trên số tiền tiết kiệm đã bỏ vào quỹ hưu IRA truyền thống, nếu quý vị hay chồng/vợ mình (trường hợp hai người khai chung hồ sơ thuế) có nhận được chương trình hưu trí do chủ cơ quan nơi làm việc cung cấp và tùy theo mức thu nhập của quý vị trong năm. Nếu quý vị bỏ tiền vào quỹ Roth IRA, quý vị có thể không nhận được tiền giảm thuế cho phần tiền để dành, nhưng tiền lời từ quỹ Roth IRA có thể được miễn thuế nếu quý vị hội đủ các điều kiện tiêu chuẩn khi nhận được các khoản tiền phân phối từ quỹ hưu.
Quý vị có thể nộp hồ sơ khai thuế trước khi bỏ tiền vào quỹ hưu, nhưng điều quan trọng là quý vị phải bỏ số tiền để dành vào quỹ hưu trước thời hạn cho phép của năm. Nếu quý vị khai có bỏ tiền vào quỹ hưu IRA truyền thống trên hồ sơ thuế, nhưng không kịp làm điều này trước ngày đáo hạn, quý vị phải khai lại hồ sơ thuế và sử dụng mẫu đơn 1040X để khai lại. Nếu quý vị khai giảm cho số tiền để dành trong quỹ hưu IRA mà không thực hiện được việc bỏ tiền vào quỹ hưu đúng thời hạn, quý vị phải cộng số tiền này vào tổng thu nhập trong năm trên hồ sơ thuế khai lại và đóng thuế trên tổng lợi tức thực.
Ấn bản 590 do Sở Thuế Vụ phát hành có ghi rõ nội dung thông tin về các sắp xếp cho các loại quỹ hưu trí cá nhân. Quý vị có thể tìm đọc ấn bản này ngay trên mạng thông tin điện tử của IRS tại địa chỉ www.irs.gov. Quý vị cũng có thể gọi điện thoại số 1-800-829 để yêu cầu gởi ấn bản này đến tận nhà cho quý vị. Nếu quý vị cần biết thêm những thông tin trên ấn bản này hay các ấn bản khác, xin hãy gọi, hoặc tìm đọc ngay nguồn thông tin vừa nêu trên để bảo đảm quý vị có được các tài liệu này trước ngày hết hạn gởi tiền vào quỹ hưu trí năm nay.
Đó là Ngày 15 Tháng 4 Năm 2004.
Cho năm thuế 2003, nếu quý vị vẫn chưa gởi tiền vào quỹ hưu trí cá nhân của mình, quỹ IRA, hoặc nếu quý vị mới chỉ gởi một ít tiền vào quỹ hưu, ít hơn mức quy định cao nhất dành cho mỗi cá nhân, quý vị vẫn còn dịp để làm việc này. Quý vị có thể gởi tiền tiết kiệm hưu trí của mình vào quỹ hưu thông thường (còn gọi là quỹ hưu truyền thống - traditional IRA) hoặc quỹ Roth IRA trước ngày hết hạn nộp đơn thuế năm nay. Nên nhớ, nếu quý vị xin gia hạn ngày nộp hồ sơ thuế, quý vị vẫn không được gia hạn ngày gởi tiền vào quỹ hưu.
Xin đừng quên lưu ý người hay cơ quan quý vị gởi tiền hưu trí IRA rằng số tiền để dành là của năm 2003, nếu không, họ có thể để số tiền quý vị để dành vào năm 2004, là năm họ nhận được số tiền tiết kiệm này.
Quý vị có thể bỏ vào quỹ hưu cho năm 2003 với mức cao nhất là $3,000 từ tiền lương trong năm của quý vị, hoặc $3,500 nếu quý vị đã 50 tuổi. Quý vị có thể gởi tiền vào cả hai quỹ: Quỹ hưu IRA và Roth IRA, nếu quý vị đủ tiêu chuẩn để mở quỹ Roth IRA, nhưng tổng số tiền để dành cho cả hai quỹ sẽ không cao hơn mức quý định kể trên. Các mức quy định này áp dụng cho cả hai năm 2003 và 2004.
Quý vị có thể được giảm một khoản thuế trên số tiền tiết kiệm đã bỏ vào quỹ hưu IRA truyền thống, nếu quý vị hay chồng/vợ mình (trường hợp hai người khai chung hồ sơ thuế) có nhận được chương trình hưu trí do chủ cơ quan nơi làm việc cung cấp và tùy theo mức thu nhập của quý vị trong năm. Nếu quý vị bỏ tiền vào quỹ Roth IRA, quý vị có thể không nhận được tiền giảm thuế cho phần tiền để dành, nhưng tiền lời từ quỹ Roth IRA có thể được miễn thuế nếu quý vị hội đủ các điều kiện tiêu chuẩn khi nhận được các khoản tiền phân phối từ quỹ hưu.
Quý vị có thể nộp hồ sơ khai thuế trước khi bỏ tiền vào quỹ hưu, nhưng điều quan trọng là quý vị phải bỏ số tiền để dành vào quỹ hưu trước thời hạn cho phép của năm. Nếu quý vị khai có bỏ tiền vào quỹ hưu IRA truyền thống trên hồ sơ thuế, nhưng không kịp làm điều này trước ngày đáo hạn, quý vị phải khai lại hồ sơ thuế và sử dụng mẫu đơn 1040X để khai lại. Nếu quý vị khai giảm cho số tiền để dành trong quỹ hưu IRA mà không thực hiện được việc bỏ tiền vào quỹ hưu đúng thời hạn, quý vị phải cộng số tiền này vào tổng thu nhập trong năm trên hồ sơ thuế khai lại và đóng thuế trên tổng lợi tức thực.
Ấn bản 590 do Sở Thuế Vụ phát hành có ghi rõ nội dung thông tin về các sắp xếp cho các loại quỹ hưu trí cá nhân. Quý vị có thể tìm đọc ấn bản này ngay trên mạng thông tin điện tử của IRS tại địa chỉ www.irs.gov. Quý vị cũng có thể gọi điện thoại số 1-800-829 để yêu cầu gởi ấn bản này đến tận nhà cho quý vị. Nếu quý vị cần biết thêm những thông tin trên ấn bản này hay các ấn bản khác, xin hãy gọi, hoặc tìm đọc ngay nguồn thông tin vừa nêu trên để bảo đảm quý vị có được các tài liệu này trước ngày hết hạn gởi tiền vào quỹ hưu trí năm nay.
Gửi ý kiến của bạn
